Pilisborosjen?

RENDELET

Pilisborosjenő Község Önkormányzat Képviselő-testületének

2/2011.( III.9.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről

 

 

Pilisborosjenő Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 65.§(1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény önkormányzatokra vonatkozó előírásaira, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009.(XII.19.) Korm. rendeletben foglaltakra, az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

 

1.§

A rendelet hatálya

 

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, bizottságaira, a polgármesteri hivatalra, az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) és a helyi Német Nemzetiségi Önkormányzatra terjed ki.

 

2.§

A költségvetés címrendje

 

(1)          Az államháztartásról szóló törvény (továbbiakban: Áht.) 67.§(3) bekezdésében foglaltak alapján az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

 

(2)          Pilisborosjenő Község Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve a Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: hivatal), az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a Német Nemzetiségi Általános és Alapfokú Művészeti Iskola, a Német Nemzetiségi Kétnyelvű Óvoda, a Missziós Ház Alapszolgáltatási Központ és a Reichel József Művelődési Ház és Könyvtár külön-külön alkotnak egy-egy címet. Alcímet alkotnak a Hivatalon belül a szakfeladatok. A részletes címrendet a költségvetési rendelet az 1. számú melléklete tartalmazza.

 

3.§

A költségvetés bevételei és kiadásai

 

(1)          A képviselő-testület az önkormányzat 2011. évi költségvetését:

 

452 514 e Ft költségvetési bevétellel

452 514 e Ft költségvetési kiadással

75 934 e Ft költségvetési hiánnyal

65 132 e Ft - ebből működési

10 802 e Ft felhalmozási

állapítja meg.

 

(2)          Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását mérlegszerűen önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 2. számú melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3)          A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat – tájékoztató jelleggel - mérlegszerűen önkormányzati szinten a 3-3/a számú melléklet szerint állapítja meg a képviselő-testület.

 

(4)          A normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként a képviselő-testület a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

 

4.§

A költségvetés részletezése

 

(1)          A 3.§(2) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások címenkénti megoszlását, és az éves létszám előirányzatot költségvetési szervenként, feladatonként az 5- 5/d. mellékletek tartalmazzák.

 

(2)          Az önkormányzat költségvetésében szereplő felhalmozási kiadások feladatonkénti részletezését az 6. számú melléklet tartalmazza.

 

(3)          Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadások célonkénti ütemezését a 7. számú melléklet tartalmazza.

 

(4)          A Hivatal költségvetésének feladatonkénti megoszlását a rendelet 8. számú melléklete tartalmazza.

 

5.§

 

(1)          A Képviselő-testület az önkormányzat 2011. évi tartalékát 35 000 e Ft-ban állapítja meg

 

(2)          A tartalék felosztását e rendelet 9. számú melléklete határozza meg.

 

6.§

 

(1)          A képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek (feladatok) előirányzatait éves bontásban a 10. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

 

(2)          Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 11. számú melléklet tartalmazza.

 

(3)          A képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 12. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

 

(4)          A képviselő-testület az önkormányzat 2011. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

 

(5)          Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei és kiadási előirányzatait a 14. számú melléklet tartalmazza.

 

7.§

A Német Nemzetiségi Önkormányzat költségvetése

(1)          Képviselő-testület a helyi Német Nemzetiségi Önkormányzat 2011. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 1 650 e Ft-ban tudomásul veszi, melyből

a)      működési célú bevétel: 275 e Ft,

b)      működési célú kiadás: 275 e Ft,

c)      ebből dologi jellegű kiadás: 275 e Ft.

 

(2)          Német Nemzetiségi Önkormányzat által elfogadott költségvetést jelen rendelet 15. számú melléklete tartalmazza.

 

8.§

 

A képviselő-testület a 2011. évi költségvetés végrehajtása során keletkező valamennyi kiadási megtakarítást és bevételi többletet a költségvetés forráshiányának csökkentésére rendeli felhasználni.

9.§

A költségvetés végrehajtásának szabályai

 

Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

 

10.§

 

(1)  A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítások jogát valamennyi intézmény és feladat vonatkozásában, előirányzat csoportonként 10 %-ig a polgármesterre ruházza át a kiemelt előirányzatokon belül, az intézményvezetőkkel egyeztetve. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(2)   Az (1) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.

(3)     Valamennyi átruházott hatáskörben hozott döntés a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhat.

 

11.§

 

(1)          Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmény vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

 

(2)          Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és a költségvetési szerv biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

 

(3)          Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörben nem emelhetik fel, csak a képviselő-testület jóváhagyását követően.

 

12.§

 

(1)          Az önállóan működő költségvetési szervek a Hivatalban kialakított számviteli rendet kötelesek alkalmazni.

 

(2)          Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani.

 

13.§

(1)          A feladat elmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(2)          A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket a Képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával betétként elhelyezze, vagy államilag garantált értékpapírt vásároljon.

(3)          A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv saját és a hozzá tartozó önállóan működő költségvetési szerv tekintetében is köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(4)          A Hivatal, valamint az önállóan működő költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

14.§

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1)               A költségvetés végrehajtását az önállóan működő költségvetési szervek tekintetében a Hivatal köteles ellenőrizni, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

 

(2)               Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője köteles gondoskodni a saját és hozzá tartozó önállóan működő költségvetési szervek belső ellenőrzésének megszervezéséről.

 

15.§

Záró rendelkezések

(1)  Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezését 2011. január 1-jétől kell alkalmazni.

 

(2)  A rendelet kihirdetéséről Pilisborosjenő Község Önkormányzat Polgármesteri Hivatal hirdetőtábláján történő kifüggesztéssel a jegyző gondoskodik.

 

 

 

 

Paksi Imre s.k.                                                         dr. Peller György s.k.

polgármester                                                                    mb.  jegyző

 

 

A rendelettervezet a jogszabályi feltételeknek megfelel.

 

Pilisborosjenő, 2011. március 8.

 

 

dr. Peller György

mb.  jegyző

 

Melléklet:

2011.ktgv.mellékletei-03.08.xls